Häusliches Arbeitszimmer. Gleiches gilt, wenn Sie Arbeitnehmer sind und Ihr privates Mobiltelefon zum Teil beruflich nutzen. Die sogenannte Basisversorgung, die den Großteil Ihrer Krankenversicherung ausmacht, können Sie von der Steuer absetzen. Steuern sparen ohne Zettelchaos mit einem digitalen Fahrtenbuch Wie du siehst, bedeutet Steuerersparnis vor allem eins: Bürokratie und Disziplin. Liegt der Selbstständige dazwischen, greift ein Wahlrecht. Dies hat folgenden Hintergrund: Selbstständige müssen im Durchschnitt doppelt so hohe Beträge an die Krankenkasse zahlen, da bei ihnen kein Arbeitgeber 50% Zulage zahlt. Ein kurzer Blick auf die große Zahl an Veröffentlichungen im Bereich der Steuer-Fachliteratur zeigt, dass sich jedes Jahr eine Unmenge an Regelungen ändert. Die Investition muss allerdings nach spätestens drei Jahren tatsächlich erfolgen, sonst droht Ihnen eine saftige Steuernachzahlung. Am wichtigsten ist allerdings, dass Sie wirklich jeden Beleg sammeln und ordnen – denn ohne Belege wird es schwierig, überhaupt etwas abzusetzen. Dabei gilt in jedem Fall, dass für das Finanzamt direkt ersichtlich sein sollte, warum eine Ausgabe für deine Arbeit als Selbstständiger notwendig war. Hat Ihr Arbeitgeber zum Beispiel Kosten vollständig oder teilweise erstattet, so dürfen Sie diesen Teil nicht mehr bei der Steuer absetzen! "ratingValue": "4.77", Selbständige können auf Geschäftsreisen ab einer Dauer von mehr als acht Stunden pro Tag die Verpflegung absetzen. Die bisher aufgeführten Kosten stellen natürlich keine vollständige Auflistung aller möglichen abzugsfähigen Kosten dar – Selbständige haben noch zahlreiche Möglichkeiten, Ausgaben geltend zu machen. Zu den absetzbaren Kosten und Pauschalen für Selbständige gehören: Selbständige, die von zuhause arbeiten, können unter Umständen ihr Home Office von der Steuer absetzen. Sind Sie sich nicht sicher, wie und ob Sie einzelne Posten absetzen können, wenden Sie sich an Ihren Steuerberater. Hier können Sie die Steuerformulare für Selbstständige kostenlos herunterladen: Formulare für die Steuererklärung 2020. Als Selbständiger können Sie dann nämlich sowohl die laufenden Kosten als auch die Anschaffungskosten vom Handy vollständig als Betriebsausgabe absetzen. Investitionen … Finden Sie den passenden Berater für Ihre Fragen! Planen Sie neue Anschaffungen, sollten Sie sich bereits im Vorhinein überlegen, ob und wie Sie die Anschaffungskosten steuerlich absetzen können. Beachten Sie stets die Nachweisbarkeit des beruflichen Bedarfs. 4.000 Euro jährlich von der Steuer absetzen, diese können, sofern die richtigen Belege vorliegen, bis zu 70 Prozent als Betriebsausgabe abgesetzt werden, ein Blick auf die aktuellen Sätze lohnt sich vor der Abreise immer, Vertragsbruch, der mit steuerpflichtigen Einkünften zusammenhängt, können Selbständige von Freibeträgen profitieren, können Selbständige zumindest anteilige Kosten absetzen, Zerstörung eines Gutes durch den Arbeitnehmer, Kosten für die Erstellung/Verwaltung der Webseite. Wir kümmern uns um den Papierkram. Sie liegt bei 46.724 Euro. Geringwertige Wirtschaftsgüter sind Anschaffungen mit einem Wert von bis zu 800 Euro. Selbständige, die ihre Krankenversicherungsbeiträge und möglicherweise auch die ihres Ehegatten oder ihrer Kinder (sofern eine Unterhaltspflicht besteht) von der Steuer absetzen wollen, sollten einige grundlegende Regeln beachten: Gewählte Selbstbehalte im Versicherungstarif sind grundsätzlich nicht steuerlich absetzbar. Je nach Betrieb kann die Definition von Arbeitsmitteln völlig unterschiedlich ausfallen. "image": "https://www.fastbill.com/themes/custom/fastbill/img/FastBill-Logo-Black.svg", Wenn Sie eine Pauschale beanspruchen, benötigen Sie in der Regel keine Nachweise – sollten Ihre Kosten jedoch höher sein als die Pauschale, sollten Sie diese anstatt der Pauschale geltend machen; hierfür benötigen Sie jedoch Belege. März: SMX München 2021 – Hier vergünstigt Tickets sichern! Die Krankenversicherung wird in der Steuererklärung als Sonderausgabe angegeben. Selbständige können nicht nur die Miete steuerlich absetzen, sondern auch diverse andere Kosten rund um den Arbeitsplatz. Weiterhin abzugsfähig sind folgende Posten: Während hier bei einigen Beträgen Pauschalen angesetzt werden, müssen andere Kostenpunkte individuell abgerechnet werden. Auch Unternehmer können Kosten für ein häusliches Arbeitszimmer als Betriebsausgaben geltend machen. Tragen Sie dazu die Ausgaben in der Einnahmen-Überschuss-Rechnung als Betriebsausgaben ein (Anlage EÜR, Kraftfahrzeugkosten, Zeile 60). Wenn für Ihre betriebliche oder berufliche Tätigkeit kein Arbeitsplatz für … Ein häusliches Arbeitszimmer ist dann steuerlich absetzbar, wenn der Arbeitnehmer von seinem Arbeitgeber kein … Mit Abschreibungen können Sie Ihre jährliche Steuerlast senken – die Logik dahinter: Je weniger Vermögen Sie deklarieren, desto kleiner ist die Steuerbemessungsgrundlage. Je nach Entfernung zum Arbeitsplatz kann es für Sie gegebenenfalls günstiger sein, das Fahrzeug privat zu erwerben und die gefahrenen Kilometer mit der Reisekostenpauschale abzurechnen. Dieser Artikel informiert Sie über Pauschbeträge, Steuertipps und typische Kosten, die abzugsfähig sind. Betriebsstätte berücksichtigt. Einzelunternehmen gründen: Grundlagen, Voraussetzungen & Anmeldungen. können unter Umständen ihr Home Office von der Steuer absetzen. "description": "Mit FastBill automatisierst du die täglichen Abläufe und bringst Ordnung in deine Rechnungen, Belege und Banking. Damit Sie Fahrtkosten absetzen können, ist die Pflege des Fahrtenbuchs für Selbständige Pflicht. Arbeitszimmer und Miete steuerlich absetzen als Selbständiger. Wichtig ist: Steuern sparen Sie nur, wenn Sie die Kosten auch tatsächlich selbst getragen haben. }, Wenn Sie sich nicht sicher sind, was Sie alles absetzen dürfen, wenden Sie sich an Ihren Steuerberater: Sie benötigen weitere Informationen zum Thema Kostenabsetzung und Abschreibungen? Arbeiten Sie höchstens zwei von fünf Tagen im Homeoffice, dürfen Sie maximal 1.250 Euro im Jahr steuerlich absetzen. Treibstoffkosten und Gebühren für Firmenwagen oder Fahrkarten aus dem öffentlichen Verkehr kannst du als Selbstständiger ebenfalls von der Steuer absetzen. Durch Ihre Selbstständigkeit können aber auch Freiberufler ein benötigtes Auto von der Steuer absetzen. Schadensersatzzahlungen können in folgenden Fällen als Betriebskosten geltend gemacht werden: Auch bei der Planung eines Betriebsausflugs können Selbständige von Freibeträgen profitieren: So sind auf Ausgaben von 110 Euro pro Mitarbeiter steuerfrei. Du musst aber nicht, du kannst … FastBill automatisiert tägliche Abläufe deiner Buchhaltung & bringt Ordnung in deine Rechnungen, Belege und Finanzen. Was ist steuerlich absetzbar? Einzig eine Relevanz für die eigene Arbeit als Selbstständiger muss erkennbar sein – weshalb Fachliteratur von der Steuer abgesetzt werden kann, allgemeine Tageszeitungen aber nicht. Hierbei wird die Abschreibung 1 zu 1 auf den zu versteuernden Gewinn eines Jahres angerechnet. Beide unterscheiden sich grundsätzlich hinsichtlich der steuerlichen Behandlung. Hierzu müssen die entsprechenden Fahrtkosten dokumentiert werden – als Selbstständiger solltest du also Tankquittungen oder Zug- und Flugzeugtickets gut aufbewahren. Zu den abzugsfähigen Kosten für das Arbeitszimmer gehören: Selbständige im Coworking Space sollten ebenfalls fleißig Belege sammeln, denn das Finanzamt kann anhand der Rechnungen für den geteilten Arbeitsplatz und dem Grundriss des Gebäudes errechnen, in welcher Höhe Miete und Nebenkosten absetzbar sind. Bei Selbständigen, bei denen sich der PKW im Betriebsvermögen befindet und die Kfz-Kosten steuerlich als Betriebsausgaben geltend gemacht werden, wird die Pendlerpauschale bei der Berechnung der nicht abziehbaren Kosten Wohnung – 1. Der monatliche Privatanteil beträgt dabei 1 % des Listenpreises. Wenn Ihr Arbeitszimmer jedoch den Mittelpunkt Ihrer selbständigen Tätigkeit darstellt, haben Sie bei der Absetzung keine Höchstgrenze. "sku": "", Wenn Ihr Arbeitszimmer jedoch den … Die Höhe der Absetzung richtet sich dabei danach, wie Ihr Raum genutzt wird: Wird der Raum privat und beruflich genutzt oder wäre für Ihre Tätigkeit ein anderer Raum verfügbar, können Sie nichts absetzen. "@type": "AggregateRating", Je nach Dauer der Reise gelten bestimmte Pauschalsätze (betrifft ebenfalls Reisen ins Ausland und Hotelübernachtungen), die jährlich aktualisiert werden – ein Blick auf die aktuellen Sätze lohnt sich vor der Abreise immer. Ein Zweit-Arbeitszimmer kann nur bis zu einem Höchstbetrag von 1250 Euro abgesetzt werden. (Bild © unsplash.com) Das A bis Z der Dinge, die Du von der Steuer absetzen kannst (Teil 2) Geringwertige Wirtschaftsgüter (GWG): Hier geht es um Dinge, die nicht mehr als 410 Euro kosten. Auch hier gilt die Einschränkung für private und berufliche Zwecke: Um Arbeitsmittel steuerlich absetzen zu können, müssen diese zu 90 Prozent gewerblich genutzt werden. Selbständige, die von zuhause arbeiten, können unter Umständen ihr Home Office von der Steuer absetzen. Daher ist das Thema Steuern auch für Existenzgründer auch so schwierig. Eine BU-Versicherung kann als selbständige Versicherung (SBU) oder als Zusatzversicherung (BUZ) abgeschlossen werden. Unternehmer mit einem Betriebsvermögen bis maximal 235.000 Euro können noch einen weiteren Abzugsbetrag nutzen: Wenn Sie bereits wissen, welche Anschaffung von beweglichen Wirtschaftsgütern Sie zukünftig tätigen werden, können Sie schon in Ihrer aktuellen Steuererklärung (aber vor der eigentlichen Anschaffung) mit dem Investitionsabzugsbetrag (IAB) bis zu 40 Prozent des Gesamtbetrags steuermindernd verbuchen. Die Höhe der Steuer richtet sich nach Ihrem Jahresgewinn und Ihrem persönlichen Steuersatz. In dieser Folge schauen wir uns an, ob Sie als Unternehmer, Gewerbetreibender, Freiberufler oder Selbständiger ein E-Bike, Pedelec oder Fahrrad steuerlich absetzen können (Kauf oder Leasing), welche Voraussetzungen erfüllt sein müssen, welche Kosten von der Steuer abgesetzt werden können, was für die Privatnutzung zu versteuern ist und welche steuerlichen Konsequenzen sich daraus ergeben. Dann kann dieser ebenfalls abgesetzt werden. Anderenfalls erkennt das Finanzamt die steuerliche Absetzbarkeit unter Umständen nic… Bevor Sie mit dem Absetzen von Betriebsausgaben beginnen, sollten Sie sich zunächst mit den Abschreibungen befassen. Neben diesen zentralen Kosten kann man als Selbstständiger noch eine ganze Reihe weiterer Positionen von der Steuer absetzen, darunter: Dadurch ergibt sich ein enormes Steuersparpotential, das nur darauf wartet, vollständig ausgeschöpft zu werden. Das deutsche Steuersystem gilt als eines der kompliziertesten der Welt. Verwirkliche deine Ideen. Deshalb muss bei der Angabe in der Steuererklärung nach der jeweiligen BU-Versicherung unterschieden werden. ", Alle Aufwendungen, die durch Ihren Beruf veranlasst wurden, können Sie grundsätzlich als Werbungskosten in der Steuererklärung absetzen. "bestRating" : "5", Wenn ein Selbstständiger seinen Pkw zu mehr als 50 % betrieblich nutzt und kein Fahrtenbuch führt, muss er die private Nutzung pauschal nach der 1 %-Methode versteuern. Selbstständige und Freiberufler müssen nicht die Einkünfte, die sie erzielen, versteuern, sondern nur den Gewinn. Bei Geburtstagsfeiern von Mitarbeitern kommt es dagegen stark auf den Zweck der Veranstaltung an. Sollten Sie weitere Formulare vermissen, finden Sie diese als Einzeldokument im Servicebereich von steuertipps.de. Hier finden Sie Experten-Steuertipps rund um das Thema Werbungskosten Diese Werbungskosten können Sie in Ihrer Steuererklärung absetzen. Ab einem Gewinn von 50.001 Euro sind Selbstständige übrigens zu einer Buchführung verpflichtet, das Gleiche gilt unabhängig vom Gewinn ab einem … Ist kein anderer Raum verfügbar, können Sie bis zu 1.250 Euro jährlich als Betriebskosten absetzen. Alleinstehende können für 2017 maximal Einzahlungen in die Rürup-Rente in Höhe von 23.362 Euro berücksichtigen. Voraussetzung: Sie nutzen Ihr Auto beruflich. Kannst du deinem Finanzamt klar machen, dass du deinen Wagen beruflich benötigst und deswegen als Firmenwagen nutzt? Im hektischen Alltag ist es nervenraubend, vor jedem Termin noch schnell die letzte Fahrt mit den korrekten Kilometerständen nieder zu kritzeln. Telefon und Internet: Kosten absetzen auch bei Privatanschluss. Das kannst Du als Selbstständiger alles von der Steuer absetzen! Selbstständige können sowohl die Kfz-Haftpflicht als auch die Kaskoversicherung absetzen. Ebenso dürfen Sie die AfA-Tabellen für den Firmenwagen nutzen. Generell solltest du dein Arbeitszimmer strickt von Privaträumen getrennt halten, denn ohne eine plausible Trennung lässt es sich nicht von der Steuer absetzen. Einige Freibeträge werden vom Finanzamt automatisch abgezogen, andere müssen Sie selbst in Ihrer Steuererklärung angeben. Für nicht betriebliche Privatanschlüsse können entweder pauschal 20 % der Kosten abgesetzt werden (bis maximal 20 Euro pro Monat) oder 30 bis 40 % – Letzteres jedoch nur, wenn durch eine nachvollziehbare Schätzung eine mehr als nur gelegentliche betriebliche Nutzung dargelegt werden kann. Welche Ausgaben akzeptiert werden und zu welchem Maß man sie steuerlich absetzen kann, erfährst du hier. Um möglichst steuergünstig durch das Geschäftsjahr zu kommen, müssen Sie nicht nur alle Belege Ihrer Anschaffungen gut aufbewahren, sondern sollten auch wissen, welche Pauschalen Sie wann verwenden können. Sind die Abschreibungen bereits in der Steuer verrechnet, setzt du nun weitere Ausgaben ab. Das gilt unter anderem auch für ein Jobticket, die Sie als geldwerten Vorteil steuerfrei erhalten. Doch Vorsicht: Da abschreibungsfähige Wirtschaftsgüter über einen längeren Zeitraum verwendet werden, können sie nicht vollständig in einem Jahr abgeschrieben werden. Arbeitsrecht: Wie viel Urlaub steht einem Arbeitnehmer zu? Nutzen Sie unser großes Netzwerk und finden Sie den richtigen Berater! Dies ist allerdings nur möglich, wenn dein Arbeitszimmer den Mittelpunkt deiner beruflichen Tätigkeit als Selbstständiger darstellt und ausschließlich betrieblich genutzt wird. { Notebooks und Laptops beispielsweise können nach drei Jahren Nutzung komplett abgeschrieben werden. 10.12.2018 – firma.de und Commerzbank starten bundesweite Kooperation für Gründer, 26.08.2018 – Handelsblatt: Wie Deutschland das Gründen erleichtern kann. Der Fiskus ist beim Arbeitszimmer absetzen besonders skeptisch und schaut sich damit verbundene Aufwendungen, die in der Steuererklärung angegeben werden, intensiv an. firma.de übernimmt keinerlei Haftung für durch Fehler in den Texten entstandene Schäden. Viele Selbständige machen während einem gemeinsamen Essen mit dem Kunden Geschäfte. Dort wirkt sich daher auch ein Homeoffice-Tag aus, da weniger Tage für die Fahrten Wohnung – 1. Um die Steuerlast gering zu halten, werden Sie mit Sicherheit … Jedes Unternehmen ist anders, und Kosten, die ein anderer Unternehmer nicht abschreiben kann, werden bei Ihnen möglicherweise problemlos anerkannt. "aggregateRating": { Die auf unserer Seite veröffentlichten Informationen werden allesamt von Experten mit größter Sorgfalt verfasst und überprüft. Aus diesem Grund gibt es unzählige Selbstständige, die jedes Jahr mehr Steuern zahlen als sie müssten. "name": "FastBill GmbH", Grundsätzlich können nur vergleichsweise wenige Arbeitnehmer daraus entstehende Kosten absetzen. Diese Posten sollen nur zum ersten Überblick gelten, diese Liste erhebt keinen Anspruch auf Vollständigkeit. Wollen Sie bar bezahlte Güter steuerlich absetzen. Diese Ausgaben mindern den Gewinn und demzufolge auch die Steuerlast. Durch die Corona-Krise ändert sich der Arbeitsalltag vieler Arbeitnehmer von … Ein gewisses Maß an Fachwissen ist erforderlich. Mantelbogen 2020 "@type": "Product", Dies dient der Entscheidung darüber, ob es sich bei den Kosten für das Auto um Betriebskosten handelt oder nicht. Einen Überblick über alle Freibeträge und Pauschalen, die Ihnen als Selbständiger zur Verfügung stehen, finden Sie im Artikel zum Thema. Steuerlich absetzbar: Selbstständige haben Betriebsausgaben Erzielen Sie als Selbstständiger einen Gewinn, müssen Sie Einkommensteuer zahlen. Diese Dienstleistung können Selbständige von der Steuer absetzen, indem sie das Designer-Honorar als Betriebsausgabe verbuchen. 17.-18. 20.-21. Privat krankenversicherte Selbständige erhalten von Ihrem Versicherer jährlich einen Beleg, der den abzugsfähigen Betrag enthält. Die Höhe der Absetzung richtet sich dabei danach, wie Ihr Raum genutzt wird: Wird der Raum privat und beruflich genutzt oder wäre für Ihre Tätigkeit ein anderer Raum verfügbar, können Sie nichts absetzen. Für Verheiratete ist diese Summe höher. Als Selbstständiger kannst Du alle Arbeitsmittel von der Steuer absetzen. Sofern Ihre Nutzung diese 90 Prozent überschreitet, sind alle Aufwendungen als Werbungskosten abzugsfähig, dazu zählen auch Zinsen, Kraftstoff und Versicherung. Hier gibt er Tipps rund um Finanzen, Buchhaltung und Gründung für Selbständige und all die, die noch in der Planungsphase stecken. Dennoch können wir nicht für die Richtigkeit garantieren, da Gesetze und Regelungen einem stetigen Wandel unterworfen sind. Selbst wenn Sie nicht viele berufliche Aufwendungen im letzten Jahr hatten, wird Ihnen pauschal ein Betrag … Mit der richtigen Strategie bei ihrer Steuererklärung lassen Firmenchefs und Selbstständige das Finanzamt ins Leere laufen. Kosten für eine Aus- oder Weiterbildung können Sie als Selbständiger bis ca. Alles, was oberhalb der genannten Beträge … Alles, was darunter liegt, muss als Privatentnahme besteuert werden. "reviewCount": "168" Eine Frage, die bei Selbstständigen noch viel mehr umfasst als bei Angestellten. Darunter fallen beispielsweise: Wichtig ist hierbei, dass die Arbeitsmittel zu mindestens 90 % gewerblich genutzt werden müssen, damit du sie voll absetzen kannst. Hierbei muss für die betriebliche Nutzung beachtet werden: Nutzt du deinen Firmenwagen häufig privat, solltest du unbedingt ein Fahrtenbuch führen, damit das Finanzamt nachvollziehen kann, dass der Wagen nicht ausschließlich privat genutzt wird. Dies ist allerdings nur möglich, wenn dein Arbeitszimmer den Mittelpunkt deiner beruflichen Tätigkeit als Selbstständiger darstellt und ausschließlich betrieblich genutzt wird. Das Wichtigste zuerst: Ein selbstständiger Existenzgründer oder Unternehmer kann mittels Abschreibungen die jährliche Last der Steuern senken, noch bevor es an das eigentliche Absetzen geht. "@type": "Brand", Ziehen Sie deshalb bei einem konkreten Fall immer einen Fachexperten hinzu – wir stellen gerne den Kontakt her. Dann können Sie auch die Fahrtkosten zur Arbeit sowie Dienstreisen steuerlich geltend machen. Im Rahmen einer Steuererklärung können sämtliche Kosten, die innerhalb eines Kalenderjahres angefallen sind, von der Steuer abgesetzt werden. Mehr als 70.000 Kunden nutzen FastBill, um alle Aufgaben von der Rechnungsstellung bis zur kompletten Buchhaltung zu erledigen. Doch Abschreibung ist nicht gleich Abschreibung, denn hier müssen Sie unterscheiden, ob es sich um eine herkömmliche Abschreibung, einen Sammelposten oder um die Abschreibung geringwertiger Wirtschaftsgüter (GWG) handelt. Von der Büroausstattung über Werkzeuge und Utensilien bis hin zum Post-it können Sie als Selbständiger einiges von der Steuer absetzen. Zum Absetzen aller betrieblichen Telefon- und Internetkosten muss wiederum sichergestellt werden, dass die Anschlüsse ausschließlich betrieblich genutzt werden. Egal, was du machen willst: Wir haben die passende Lösung! Wie FastBill dir deine Buchhaltung erleichtert? Sollten Sie den Firmenwagen vorrangig beruflich nutzen, können Sie möglicherweise auch die 1-Prozent-Regelung in Anspruch nehmen, um private Fahrten steuerlich abzusetzen. Beachten Sie hierbei allerdings, dass es eine Höchstgrenze für Vorsorgeaufwand gibt: So wird Selbständigen bis zu 2.800 Euro angerechnet – mehr als Arbeitnehmern, da sie als Arbeitgeber die Beiträge ihrer Angestellten mitfinanzieren. Bist du Einzelunternehmer oder eine Personengesellschaft, sind für dich drei Steuerarten relevant: Einkommensteuer, Gewerbesteuer und Umsatzsteuer. Solche Anschaffungen kannst du sofort und ganz im Jahr der Anschaffung und Bezahlung abschreiben. Fahrtkosten berechnen und richtig von der Steuer absetzen Als Unternehmer, Selbstständiger oder Arbeitnehmer können Sie Fahrtkosten für dienstliche (und unter Umständen auch private) Fahrten von … Ihr Beleg muss nicht nur den Ort und den Anlass, sondern auch alle beteiligten Personen auflisten. Sofern es sich um Betriebsvermögen handelt, können Benzin oder Diesel als Betriebsausgabe - anhand der vorliegenden Rechnungen - in der Steuererklärung angesetzt werden.. Sofern der Pkw privat bleibt, greift der Ansatz über die gefahrenen Kilometer und die pauschale Angabe mit 30 Cent. Sofern es sich um eine beruflich veranlasste Feier und um die Pflege des Betriebsklimas dreht, können Selbständige zumindest anteilige Kosten absetzen. "@context": "https://schema.org/", Letztlich müssen Sie als Unternehmer nicht nur Ihren steuerrechtlichen Pflichten nachkommen. Der Gesetzgeber sieht einen Grundfreibetrag von 9.000 € für Alleinstehende und 18.000 € für Verheiratete vor. Hier setzt du entweder die Pendlerpauschale als Fahrtkosten an – 0,30 Euro pro einfachem Kilometer, bis maximal 4500 Euro – oder du kannst die vollen Kosten absetzen, sofern diese nachgewiesenermaßen das Maximum übersteigen. Freiberufler statten schließlich den eigenen Arbeitsplatz komplett aus, arbeiten mit eigenen Geräten und in eigenen oder angemieteten Räumen.Unternehmer, die alle Betriebsausgaben in der Steuererklärung vollständig angeben, können ihre Steuerbelastung erheblich senken. Wollen Sie bar bezahlte Güter steuerlich absetzen, stehen Sie hier in der Nachweispflicht. Die Arbeit als Selbstständiger ist ein zweischneidiges Schwert: Zu der Freiheit, als Unternehmer sein eigener Herr zu sein, kommen nämlich eine ganze Menge Pflichten hinzu – Gerade bei der Steuer ist man dann sich selbst überlassen. Kosten für Fortbildung (darunter Kursgebühren, Fahrtkosten, Übernachtung) sowie für Fachliteratur (branchenspezifische Magazine und Fachbücher) können bei der Steuererklärung vollständig abgesetzt werden. Bei Anschaffungen, die Sie theoretisch auch privat nutzen könnten, muss eindeutig belegbar sein, dass Sie sie im Betrieb einsetzen – ein Zusammenhang zur Tätigkeit muss klar erkennbar sein.